辖内往来是什么类科目

2020-06-30 11:09:34 来源: 天津会计家园网 阅读量:149

导读:一开始,应该很多人都还不了解辖内往来这个科目,其实我们可以和清算资金往来作比较.所以关于辖内往来是什么类科目这个问题,小编会与清算资金往来一起来讲,下面请看下文的内容,快来一起学习辖内往来的会计知识吧.

辖内往来是什么类科目

1、辖内往来:辖内往来是指一个清算行范围之内,经办行与经办行、经办行与清算行之间往来款项及资金清算情况.包括资金汇划业务辖内往来、系统内、同城交换辖内往来和通存通兑业务.注:经办行(含支行办事处、分理处、储蓄所等营业机构).

2、清算资金往来:清算资金往来是指用于不同行之间清算的资金,如用于票据或同行款项划拨的准备金(在人行开户),各行之间的清算代理资金等.

3、辖内往来又叫小联行,是省内同行的清算.联行往来又叫大联行,是跨省同行清算.

4、现在上述二者合并成了清算资金往来.所以,清算资金往来包含辖内往来.

辖内往来的基本做法

"相互往来,及时清算,集中对账,分级管理"

相互往来是指清算行及经办行资金汇划业务和同城行处之间的资金往来.

及时清算是指清算行当日将辖属各经办行的辖内汇划资金往来差额进行清算.

集中对账是指通过资金汇划系统汇划的款项、通过同城处辖内往来划转的款项由市地行负责对账.

辖内往来是什么类科目

辖内往来业务设置的科目和账户

"辖内往来"科目.本科目核算清算行与经办行、经办行与经办行之间资金汇划款项往来及清算情况;县、区支行与所辖机构之间的账务往来与参加辖内往来的储蓄、信用卡等业务部门之间的往来.本科目属共同类科目,余额扎差反映.

1、资金汇划辖内往来账户的设置如下:

①辖内往来汇划户.用于反映经办行与清算行之间的资金汇划往来款项.经办行、清算行设置.

②辖内往来信用卡户.用于反映收报确认后,需转信用卡部门的报文款项.经办行、算行设置.

③辖内往来其他户.用于反映收报确认后,需转储蓄部门报文的款项(支行按储蓄所设往来户的,此账户作为汇总过度户).管辖行与辖属行设置.

④清算户.用于反映清算行与经办行之间的资金汇划款项的清算.用于反映经办行汇划资金的备付、清算情况,余额反映在借方.经办行、清算行设置.

针对辖内往来是什么类科目的问题,小编作出了如上解答,主要是辖内往来的科目介绍,总的来说就是包括业务辖区内,通常指同城的一些往来,是包含在资金清算往来里面的.好了,本文大家若还有疑问的话,欢迎继续向本站老师提出.

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