差旅费是用备用金吗

2020-04-29 10:32 来源:天津会计家园网 阅读量:81

导读:员工在因公出差的过程中所产生的差旅费一般是可以进行报销的,差旅费包括的内容有很多,出差过程中产生的交通费、住宿费、餐费等.那么差旅费是用备用金吗?对于这个问题,小编在此解答,差旅费是属于备用金的,具体请看下文.

差旅费是用备用金吗

差旅费是备用金.

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用.差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目.

备用金是企业拨付给企业内部用款单位或职工个人作为零星开支的备用款项.企业拨付的备用金,根据管理需要,可以采用一次性备用金或定额备用金制度,在"其他应收款一一备用金"明细账户中进行核算.

备用金是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项.

备用金应指定专人负责管理,按照规定用途使用,不得转借给他人或挪作他用.

差旅费是用备用金吗

差旅费报销的范围有哪些?

1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.

2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费.

3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定.

差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等.差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等.差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内.

差旅费必须在各部门预算总额内控制开支, 差旅费超预算不得开支.

员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准.凡未得事先批准的,一律不予报销.

员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点,经出差签批人书面/邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算;

出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007).

差旅费是用备用金吗?上述文章中对此的解答是属于备用金.其中包括了很多的内容,有交通费、住宿费、餐费等等.这些只要有相关的发票,都是可以进行报销的.但是要在公司规定的预算之内才可以报销,超出预算可能就不行了.

您正在与金牌答疑老师聊天